Diffida Crediti SuperBonus Poste – Si corre al riparo!

Poste Italiane corre al riparo: in arrivo le diffide antifrode per le cessioni crediti superbonus. 

In questi giorni, Poste Italiane ha lanciato un’importante azione antifrode per effettuare un controllo preventivo sui crediti legati al Superbonus e agli altri bonus edilizi, acquistati tra il 2020 e il 2022, al fine di verificare eventuali problematiche o irregolarità.

I controlli da parte dell’Agenzia delle Entrate e le contestazioni sulla legittimità delle agevolazioni non riguardano solo i contribuenti, ma anche tutti i soggetti coinvolti nelle cessioni dei crediti, come appunto Poste Italiane. Per questo motivo, Poste ha deciso di analizzare i crediti fiscali presenti nel suo portafoglio.

In cosa consistono le lettere inviate da Poste Italiane?

La comunicazione che è stata inviata (e che continuerà a essere inviata) ai contribuenti che hanno ceduto i propri crediti a Poste si configura come una vera e propria diffida. In essa, Poste intima al contribuente di fornire, entro 30 giorni, tutta la documentazione che dimostri l’esistenza del credito ceduto. 

Tra i documenti richiesti ci sono: il titolo edilizio abilitativo degli interventi, le fatture, i bonifici parlanti, le asseverazioni, i visti di conformità e le attestazioni antiriciclaggio. 

Si tratta di documenti spesso non facili da reperire, soprattutto se richiesti in tempi così brevi (30 giorni). 

E se il contribuente non fornisce i documenti richiesti?

Poste Italiane, in qualità di cessionario del credito, ha il diritto di chiedere al cedente la documentazione che attesti l’esistenza del credito. Il cedente ha, infatti, l’onere di dimostrarne la sussistenza del credito al momento della cessione.

Nel caso in cui il cedente non riesce a provare la legittimità del credito al cessionario, quest’ultimo potrà agire in giudizio esperendo le azioni che riterrà più opportune a seconda dei casi (risoluzione della cessione, risarcimento del danno, recupero del corrispettivo indebitamente versato).

Viste le conseguenze legali di un’eventuale mancato riscontro, si rileva di estrema importanza rispondere tempestivamente alle diffide inviate da Poste Italiane, fornendo la documentazione richiesta.

La richiesta riguarda solo i contribuenti che hanno ceduto il credito a Poste Italiane?

Al momento, la richiesta di documenti è stata inviata solo ai contribuenti che hanno ceduto il credito a Poste Italiane.

Ciò, però, non esclude che altri soggetti cessionari dei crediti Superbonus possano intraprendere azioni simili.

È ormai evidente, infatti, che l’Agenzia delle Entrate avvierà controlli su tutti i contribuenti che hanno beneficiato del Superbonus 110% e di altri bonus edilizi. Questo implica che anche gli altri soggetti coinvolti si attiveranno per tutelarsi di conseguenza.

Cosa fare per evitare problemi con il Fisco o con il cessionario?

La chiave per evitare problemi è farsi trovare pronti!

La soluzione migliore è non arrivare impreparati adoperandosi in anticipo per creare un fascicolo documentale completo, in modo da poter dimostrare in modo chiaro e in qualsiasi momento la legittimità del credito. 

A tal fine è importante rivolgersi ad esperti del settore, che conoscano in modo approfondito la normativa e possano guidare il contribuente nella raccolta e nell’invio della documentazione necessaria. In mancanza di un tale supporto professionale, il rischio è quello di trovarsi in difficoltà nell’affrontare una situazione che, se non gestita correttamente, potrebbe trasformarsi da un’opportunità a un problema fiscale difficile da risolvere.